ATENDIMENTO: (15) 3329-3000

PRÁTICA DE ESCRITA FISCAL / CAPACITAÇÃO PROFISSIONAL À ÁREA FISCAL /TREINANDO PARA O SPED FISCAL

OBJETIVO:

 

Atualizar e demonstrar as regras básicas na rotina de emissão de nota fiscal eletrônica e escrituração através do sistema SPED utilizando o PVA, apoiando-se em exemplos práticos das operações mais comuns nas empresas.

DESTINA-SE:

Analista e auxiliares fiscais, assistentes de departamento fiscal das empresas e profissionais que estejam iniciando a carreira na área fiscal.

OBS.: Os alunos poderão discutir outras operações de rotinas realizadas na empresa se já trabalham na área.

Serão demonstrados aos alunos quais os sites que deverão consultar para o cumprimento das obrigações principais e acessórias.

O curso será apostilado com ricas  informações para que o aluno possa consultar e utilizar após o treinamento  no seu dia a dia.

O aluno poderá trazer Notebook.

INSTRUTORA:

Rosilene Moreira – Advogada Tributarista e Consultora de Tributos, ex-consultora do grupo IOB e da Consultoria CPA - Sorocaba. Atuante no mercado há mais de 25 anos, conferencista, especialista em legislação fiscal tributária federal (IPI, II, IOF, PIS/COFINS, CPMF e outros), estadual (ICMS - São Paulo, Amazonas, Pará), municipal (ISS), Zona Franca de Manaus, Área de Livre Comércio e Amazônia Ocidental. Foi Instrutora de cursos fiscais do Instituto Álvares Cabral (IAC LOPES), ex-instrutora de cursos fiscais do SENAC Sorocaba e Itu. Instrutora de cursos fiscais da Moraes Cursos Especialista em diversas operações fiscais, tais como, Substituição Tributária/Antecipação/NF-e/EFD/PER/DCOMP – IPI/ Industrialização - Operação triangular. Orientadora de consultores tributários, assessoria de empresas nacionais e multinacionais,  Escritórios de Contabilidade.

LOCAL:

CATF – Consultoria, Atualização e Treinamento Fiscal
R. Cesário Mota, 120, Sala 5 – Centro – Sorocaba/SP
Fone: (15) 3329-3000
Email: contato@catf.com.br

CARGA HORÁRIA:

60 horas

O CURSO OFERECE:

- Apostila;
- Certificado;
- Qualificação do aluno;
- Consulta por 30 dias após o término do curso (auxílio ao participante no dia a dia da empresa);
- Coffee Break.

PROGRAMAÇÃO:

 

ICMS – Imposto de competência do Estado

- Incidência

- Fato gerador

- Base de cálculo

- Alíquota

- Não-cumulatividade

- Benefícios fiscais (isenção, redução de base de cálculo, crédito presumido)

- Diferimento/suspensão

- Créditos/estornos, créditos extemporâneos, hipóteses de transferência de créditos, vedação e manutenção de créditos

- Apuração do imposto

  1. a) normal
  2. b) centralizada
  3. c) Regime diferenciado – Simples Nacional

- Prazo de recolhimento

 

IPI – Imposto de Competência da União

- Contribuinte

- Modalidades de industrialização

- Estabelecimentos equiparados a industrial

- Fato gerador

- Base de calculo

- Suspensão

- Alíquotas

- CFOP

-CEST – Identificação de ST e ICMS na Operação Interestadual para consumo final  (EC 87/2015)

-ICMS - Código de Situação Tributária - CST - Identificação do destinatário

*Comentário - EFD - Bloco K - Livro de Registro de Controle da Produção e do Estoque – Obrigatoriedade

- Não cumulatividade – créditos, estorno, créditos extemporâneos, hipóteses de transferência de créditos, vedação e manutenção de créditos – formas de utilização

- Apuração

- Prazo de recolhimento

- Consulta tributaria

- Denúncia espontânea

PIS/Pasep e Cofins

- Modalidades de incidência

Módulo II – Exercícios de Emissão de Notas Fiscais Eletrônicas – Nfe -

Exercícios práticos de emissão de notas fiscais eletrônica com as principais operações:

Análise dos Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) e Códigos de Situação Tributária (CST e CSOSN)

Vendas internas e interestaduais;

 

- Armazém geral

- Arrendamento mercantil

- Ativo imobilizado

- Brindes – doação e bonificação

- Consignação mercantil e consignação industrial

- Demonstração - mostruário

- Devolução e recusa de mercadorias

- Diferencial de alíquotas e ajuste da carga tributária-

- Diferencial de alíquota destinatário não contribuinte do ICMS

Exportação

- Importação

- Sucata

- Transferência

- Venda à ordem – operações similares

- Venda para entrega futura

- Venda ambulante – remessa de bens para exposição/feiras

- ZFM e áreas de livre comércio

 

Módulo III – Escrituração Fiscal no Sistema SPED – Exercícios Práticos

Programa Validador

Funcionalidades do PVA

Importação de Arquivos

Lançamentos das notas fiscais emitidas pelo participante

Lançamento de notas fiscais de aquisição (inclusas na apostila)

Ajustes referentes a Diferencial de alíquota

Módulo IV

Declarações

GIA

DCTF