ATENDIMENTO: (15) 3329-3000

 

 

Escrita Fiscal – Prático (ICMS/ IPI/ ISS/ PIS/COFINS)

 Descrição

Objetivo abordar todos os conceitos estruturais e procedimentos práticos relativos ao Departamento Fiscal abordando os principais tributos  ICMS/IPI/PIS/COFINS , bem como sua apuração, escrituração, prazos e de esclarecer pontos polêmicos e recentes alterações na legislação tributária.

 

Além disso, o participante terá um treinamento intensivo e prático das principais obrigações acessórias (DCTF/GIA/EFD-Contribuições e Fiscal), focado nas principais operações realizadas pelos estabelecimentos.

 Público-alvo:

Assistentes fiscais, contadores, auditores, prestadores e tomadores de serviços e, bem como profissionais de estabelecimentos industriais e equiparados e demais profissionais que atuam ou pretendem atuar na área fiscal.

Conteúdo Programático

Módulo I - Noções Gerais de ICMS/IPI (4h)

  •   ICMS – Imposto de competência do Estado
    - Incidência
    - Fato gerador
    - Base de cálculo
    - Alíquota
    - Não-cumulatividade
    - Benefícios fiscais (isenção, redução de base de cálculo, crédito presumido).
  • IPI – Imposto de Competência da União
    - Incidência
    - Fato gerador
    - Base de cálculo
    - Alíquotas
    - Modalidades de industrialização
    - Estabelecimentos equiparados a industrial

Modulo II – Noções Gerais de PIS e COFINS (4h)

• Fato Gerador
• Base de Cálculo
• Alíquota
• Periodicidade
• Prazo de recolhimento
• Formas de apuração
• Regime cumulativo
• Regime não cumulativo
• Alíquotas diferenciadas

Módulo III – Operações Fiscais no dia-a-dia da empresa (ICMS/IPI/PIS e COFINS) (8h)

• Devolução de mercadorias
• Recusa da mercadoria pelo recebedor (retorno de mercadoria não entregue ao destinatário)
• Demonstração/mostruário/remessa para exposição em feiras/ amostra grátis/ bonificação/ doação
• Venda a ordem
• Venda para entrega futura
• Venda para entrega em estabelecimento filial
• Venda fora do estabelecimento (venda ambulante)
• Venda para ZFM e áreas de livre comércio
• Operações com ativo imobilizado (compra, venda remessa para empréstimo, conserto, comodato, devolução)
• Consignação mercantil
• Consignação industrial
• Operações com sucata
• Noções de Industrialização por encomenda
• Noções de Substituição Tributária.

Módulo IV – Obrigações Acessórias na Prática - (16h)

Aulas em Laboratório (O participante deverá trazer o Notebook)

  • DCTF – Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (4h)

- Obrigatoriedade
- Periodicidade
- Penalidades no atraso e omissão;
- Inserindo dados e os cuidados no preenchimento;

 

  • EFD – Contribuições (4h)

- Instituição e Conceito;
- Obrigatoriedade;
- Estrutura do arquivo;
- Inserindo informações na EFD;
- Geração e validação do arquivo;
- Erros mais comuns;
- Cuidados no envio.

  • GIA (2h)

- Utilizar sistema SEFAZ/SP – Nova GIA
- Preenchimento da GIA Eletrônica e Apuração do ICMS e ICMS-ST
- Geração e validação do arquivo;
- Cuidados especiais no envio.

  • GIA-ST (2h)
    - Obrigatoriedade;
    - Software e preenchimento;
    - Cuidados no envio.
  • EFD – Escrituração Fiscal Digital (ICMS/IPI) (4h)

- Instituição e Conceito;
- Obrigatoriedade;
- Estrutura do arquivo;
- Inserindo informações na EFD;
- Geração e validação do arquivo;
- Erros mais comuns;
- Cuidados no envio
- Retificações.

 

Horário: 8h às 12h
Carga Horária: 
50 horas

*Investimento: R$ 1.950,00 parcelado em 6x (seis vezes) (1+5), á vista 1.750,00.

*Trazer calculadora simples

*Aula em laboratório (nas aulas em laboratório será realizado com o notebook do participante)

 

Instrutora: Rosilene Moreira – Advogada Tributarista e Consultora de Tributos, ex-consultora do grupo IOB e da Consultoria CPA – Sorocaba. Atuante no mercado há mais de 20 anos, conferencista, especialista em legislação fiscal tributária federal (IPI, II, IOF, PIS/COFINS e outros), estadual (ICMS – São Paulo, Amazonas, Pará), municipal (ISS), Zona Franca de Manaus, Área de Livre Comércio e Amazônia Ocidental. Instrutora de cursos da empresa Moraes Cursos. Especialista em diversas operações fiscais, tais como, Substituição Tributária/Antecipação/NF-e/EFD/PER/DCOMP – IPI/ Industrialização – Operação triangular. Orientadora e conselheira de consultores tributários, assessoria de empresas nacionais e multinacionais e Escritórios de Contabilidade.

 

Por Iniciativa da CATF Educação: O curso poderá ser cancelado ou adiado por falta de quórum ou outras razões, com 24 horas de antecedência da data prevista para seu início.

Por Iniciativa do Participante: O cancelamento deverá ser solicitado até 48 horas de antecedência do início do curso, após este prazo não haverá devolução do valor pago. Há possibilidade de substituição do participante.

Cursos Presenciais - A CATF Educação não se responsabiliza por quaisquer outros valores que eventualmente tenham sido gastos pelo participante, seja a que título for, tais como passagens aéreas, rodoviárias, combustível, hospedagem etc.