ATENDIMENTO: (15) 3329-3000

CAPACITAÇÃO PROFISSIONAL À ÁREA FISCAL / PRÁTICA DE ESCRITA FISCAL

OBJETIVO:

Atualizar e demonstrar as regras básicas na rotina de emissão de nota fiscal eletrônica e escrituração através do sistema SPED utilizando o PVA, apoiando-se em exemplos práticos das operações mais comuns nas empresas.

DESTINA-SE:

Analista e auxiliares fiscais, assistentes de departamento fiscal das empresas e profissionais que estejam iniciando a carreira na área fiscal.

OBS.: Os alunos poderão discutir outras operações de rotinas realizadas na empresa se já trabalham na área.

Serão demonstrados aos alunos quais os sites que deverão consultar para o cumprimento das obrigações principais e acessórias.

O curso será apostilado com ricas  informações para que o aluno possa consultar e utilizar após o treinamento  no seus dia a dia.

O aluno poderá trazer Notebook.

INSTRUTORA:

Rosilene Moreira Advogada Tributarista e Consultora de Tributos, ex-consultora do grupo IOB e da Consultoria CPA - Sorocaba. Atuante no mercado há mais de 20 anos, conferencista, especialista em legislação fiscal tributária federal (IPI, II, IOF, PIS/COFINS, CPMF e outros), estadual (ICMS - São Paulo, Amazonas, Pará), municipal (ISS), Zona Franca de Manaus, Área de Livre Comércio e Amazônia Ocidental. Instrutora de cursos fiscais do Instituto Álvares Cabral (IAC LOPES), ex-instrutora de cursos fiscais do SENAC Sorocaba e Itu. Especialista em diversas operações fiscais, tais como, Substituição Tributária/Antecipação/NF-e/EFD/PER/DCOMP – IPI/ Industrialização - Operação triangular. Orientadora de consultores tributários, assessoria de empresas nacionais e multinacionais, como KIA Motors e Escritórios de Contabilidade.

LOCAL:

CATF – Consultoria, Atualização e Treinamento Fiscal
R. Cesário Mota, 120, Sala 5 – Centro – Sorocaba/SP
Fone: (15) 3329-3000
Email: contato@catf.com.br

CARGA HORÁRIA:

60 horas

O CURSO OFERECE:

- Apostila;
- Certificado;
Qualificação do aluno;
- Consulta por 30 dias após o término do curso (auxílio ao participante no dia a dia da empresa);
- Coffee Break.

PROGRAMAÇÃO:

 Módulo I – Entendendo o  Sistema Tributário Nacional e Noções Gerais de ICMS e IPI - (8h

• Sistema Tributário Nacional

- Constituição Federal

- Competência Tributária

- Espécies de Tributos

- Princípios Constitucionais (aplicáveis ao ICMS, IPI, PIS, COFINS)

 

  • ICMS – Imposto de competência do Estado

- Incidência

- Fato gerador

- Base de cálculo

- Alíquota

- Não-cumulatividade

- Benefí cios fiscais (isenção, redução de base de cálculo, crédito presumido)

- Diferimento/suspensão

- Créditos/estornos, créditos extemporâneos, hipóteses de transferência de créditos, vedação e manutenção de créditos

- Apuração do imposto

  1. a) normal
  2. b) centralizada
  3. c) Regime diferenciado – Simples Nacional

- Prazo de recolhimento

 

  • IPI – Imposto de Competência da União

- Contribuinte

- Modalidades de industrialização

- Estabelecimentos equiparados a industrial

- Fato gerador

- Base de calculo

- Suspensão

- Alíquotas

- Não cumulatividade – créditos, estorno, créditos extemporâneos, hipóteses de transferência de créditos, vedação e manutenção de créditos – formas de utilização

- Apuração

- Prazo de recolhimento

- Consulta tributaria

- Denúncia espontânea

PIS/Pasep e Cofins

- Modalidades de incidência

- Incidência sobre o faturamento- Retenção na fonte sobre serviços e auto-peças

Módulo II – Exercícios de Emissão de Notas Fiscais Eletrônicas – Nfe - (8h)

Exercícios práticos de emissão de notas fiscais eletrônica com as principais operações:

  • Análise dos Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) e Códigos de Situação Tributária (CST e CSOSN)
  • Vendas internas e interestaduais;

 

  • - Armazém geral
  • - Arrendamento mercantil
  • - Ativo imobilizado
  • - Brindes – doação e bonificação
  • - Consignação mercantil e consignação industrial
  • - Demonstração - mostruário
  • - Devolução e recusa de mercadorias
  • - Diferencial de alíquotas e ajuste da carga tributária- Exportação
  • - Importação
  • - Sucata
  • - Transferência
  • - Venda à ordem – operações similares
  • - Venda para entrega futura
  • - Venda ambulante – remessa de bens para exposição/feiras
  • - ZFM e áreas de livre comércio

Módulo III – Escrituração Fiscal no Sistema SPED – Exercícios Práticos – (8h)

  • Programa Validador
  • Funcionalidades do PVA
  • Importação de Arquivos
  • Lançamentos das notas fiscais emitidas pelo participante
  • Lançamento de notas fiscais de aquisição (inclusas na apostila)

Ajustes referentes a Diferencial de alíquota

Módulo IV

Declarações

GIA

DCTF